Le test d’un Fichier des Écritures Comptables peut recourir à des méthodes et des niveaux d’analyse différents. En la matière, deux avis valent parfois mieux qu’un : avec la solution MasterFEC, la société Schenker France a pu en faire l’expérience.
Une analyse pour confirmer des doutes
Filiale du groupe DB Schenker qui appartient à la Deutsche Bahn (la compagnie de chemin de fer allemande), la société déploie en France des activités de transport et de logistique. Pour les équipes de l’entreprise, l’objectif est de pouvoir comparer les résultats de ce test réalisé avec MasterFEC aux analyses dont elles disposent déjà. « Nous avions des doutes sur le fait qu’il manque une partie des écritures d’à-nouveaux, et souhaitions nous sécuriser sur cette question », détaille le directeur comptable.
Une analyse du FEC très détaillée
Après l’analyse d’un FEC de 90 000 lignes, la société DB Schenker reçoit un rapport qui reprend les éléments de législation, recense les tests pratiqués, détaille les points de conformité et met en évidence les anomalies de leur fichier : « C’est un document très complet qui constitue un bon support de travail ».
Ce rapport confirme les doutes que DB Schenker avait quant à leurs écritures d’à-nouveaux : il existe bel et bien une anomalie. « En reprenant l’ensemble des écritures du FEC, on est censé être capable de reconstituer l’intégralité du bilan et du compte de résultats. Or MasterFEC s’est rendu compte que cela ne collait pas. Grâce aux chiffres fournis, j’ai pu retrouver le montant manquant et corriger cette anomalie », explique Tony Gauthier.
Un bilan très positif
« Nous sortons satisfaits de notre expérience avec MasterFEC. Nous sommes confortés sur les extractions que nous réalisons, et avons levés un point d’incertitude autour des écritures d’à-nouveaux », témoigne Grégoire Mercier. Il a notamment apprécié la clarté de la restitution des résultats de l’analyse, un atout pour préparer la documentation et les réponses de DB Schenker à l’administration.
Lire le témoignage complet
« L’analyse fournie par MasterFEC a détecté plusieurs anomalies : des inversions de colonnes, des écritures qui auraient du figurer en tête de fichier et qui ne l’étaient pas, des écritures non équilibrées… »
« Les analyses effectuées sont détaillées et pertinentes, et m’ont été très utiles pour la mise en conformité de mon FEC suite à un contrôle fiscal. »
« Nous avons voulu analyser notre FEC pour contrôler sa conformité, et par la même occasion vérifier la qualité de notre comptabilité »